Para ter sucesso no mercado global de hoje e conquistar vendas contra concorrentes estrangeiros, os exportadores devem oferecer aos seus clientes termos de vendas atraentes, apoiados por métodos de pagamento apropriados. Como o pagamento integral e pontual é o objetivo final de cada venda de exportação, um método de pagamento apropriado deve ser escolhido com atenção para minimizar o risco de pagamento e, ao mesmo tempo, atender às necessidades do comprador. 

Pagamento adiantado

Com condições de pagamento adiantado em dinheiro, o exportador pode evitar o risco de crédito porque o pagamento é recebido antes que a propriedade dos bens seja transferida. Transferências electrónicas e cartões de crédito são as opções de adiantamento em dinheiro mais utilizadas pelos exportadores. No entanto, exigir o pagamento adiantado é a opção menos atraente para o comprador, porque cria problemas de fluxo de caixa. Os compradores estrangeiros também estão preocupados com o facto de os produtos não serem enviados se o pagamento for feito antecipadamente. Assim, os exportadores que insistirem nesse método de pagamento como sua única maneira de fazer negócios podem perder para concorrentes que ofereçam condições de pagamento mais atraentes. 

• Para os importadores - considerado de alto risco quando paga pelos seus bens antes que o exportador os envie. 
  
• Para os exportadores - considerado de baixo risco, é pago antes de enviar as mercadorias. 

Cartas de crédito (LCs) são um dos instrumentos disponíveis mais seguros  para os comerciantes internacionais. Uma LC é um compromisso de um banco em nome do comprador de que o pagamento será feito ao exportador, desde que os termos e condições estabelecidos na LC tenham sido cumpridos, conforme verificado através da apresentação de todos os documentos exigidos. O comprador paga seu banco para prestar este serviço. Um LC é útil quando a informação de crédito confiável sobre um comprador estrangeiro, é difícil de obter, mas o exportador está satisfeito com a credibilidade do banco estrangeiro do comprador. Uma LC também protege o comprador porque nenhuma obrigação de pagamento surge até que as mercadorias sejam enviadas ou entregues como prometido. 

• Para os importadores - considerado de médio risco, pois há alguma garantia de que o exportador tenha enviado os produtos antes do pagamento. 
• Para exportadores - considerados de baixo a médio nível de risco, pois o banco emissor pagará pelas mercadorias que enviar, desde que cumpra todos os termos e condições da carta de crédito. 

Tipos de Carta de Crédito 

Existem vários tipos de Carta de Crédito usados em transacções internacionais. 

DA (Usance) ou DP LC - DA LC é um tipo de carta de crédito em que o pagamento deve ser feito na data de vencimento em termos do crédito. Os documentos de título das mercadorias são entregues ao comprador apenas mediante a aceitação de documentos para pagamento. O comprador então efectuaria o pagamento na data de vencimento do vencimento da LC. DP LCs são tipos de carta de crédito em que o pagamento é feito contra documentos na apresentação. 

Irrevogável e revogável LC - carta de crédito irrevogável é um tipo de LC que pode ser cancelada ou alterada apenas com o consentimento do banco beneficiário, requerente e banco. Uma LC revogável pode ser cancelada ou alterada a qualquer momento sem aviso prévio ao beneficiário. LCs são normalmente irrevogáveis. 

LC With or Without Recourse -LC Com ou Sem Recurso - Se o beneficiário for responsável perante o titular da conta e se for desonesto, então a LC é considerada com recurso. Quando o beneficiário não se responsabilizar, o crédito é considerado sem recurso. 

LC Restrita - Uma LC restrita é aquela em que um banco específico é designado para pagar, aceitar ou negociar a LC. 

Confirmed LC - LC confirmada - Uma LC confirmada é um tipo de carta de crédito na qual o banco receptor, a pedido do banco emissor, acrescenta a confirmação de que o pagamento será efectuado. A responsabilidade do banco receptor é semelhante ao banco emissor. O banco de receptor tem que honrar o pagamento oferecido pelo beneficiário. 

Transferable LC - LC transferível - Uma LC pode ser transferida pelo beneficiário, no todo ou em parte, para um segundo beneficiário, então a LC é uma LC transferível. O segundo beneficiário, no entanto, não pode transferir a LC de novo. 

Back to Back LC - uma segunda LC é aberta pelo beneficiário original em favor do 2º beneficiário contra a segurança da LC original. Um back to back LC é normalmente aberto para fornecedores. 

Standby LC - A standby LC is similar to performance bond or guarantee, but issued in the form of a LC. The beneficiary of a standby LC can submit a claim by means of documentary evidence, as stipulated in the LC document.

Standby LC - LC em espera é semelhante ao bónus ou garantia de desempenho, mas emitido na forma de um LC. O beneficiário de uma LC de reserva pode enviar uma reivindicação por meio de provas documentais, conforme estipulado no documento da LC. 

Etapas na obtenção de uma LC 

1. Comprador e vendedor concordam com os termos de uma venda, o vendedor solicita ao comprador que providencie para que seu banco abra um LC 
   
2. O banco do comprador (banco emissor) prepara uma LC 
   
3. O banco do comprador envia a LC para o banco correspondente (banco do comprador), que é designado como  banco de receptor 
   
4. O banco de receptor encaminha a LC ao comprador para aprovação - os termos podem ser alterados 
   
5. Após os termos finais (acordados), as são mercadorias expedidas 
   

Uma coleção documental (DC) é uma transação na qual o exportador confia a cobrança de um pagamento ao banco emissor (banco do exportador), que envia documentos a um banco cobrador (banco do importador), juntamente com instruções de pagamento. Os fundos são recebidos do importador e remetidos ao exportador através dos bancos envolvidos na colecta em troca desses documentos. Os DC's envolvem o uso de uma minuta que exige que o importador pague o valor nominal à vista (documento contra pagamento) ou em uma data específica (documento contra aceitação). O rascunho dá instruções que especificam os documentos necessários para a transferência de título para as mercadorias. Embora os bancos atuem como facilitadores para seus clientes, as DC's não oferecem processo de verificação e recurso limitado em caso de não pagamento. 

Documentary sight collection

O importador paga ao exportador depois de o exportador enviar as mercadorias. 

O importador necessita dos documentos de embarque para desembaraçar as mercadorias na chegada. O banco mantém os documentos até que o importador pague pela mercadoria. 

Este processo designa-se pagamento "à vista", às vezes conhecido como "Documentos contra pagamento" ou "DP". As empresas de frete aéreo geralmente liberam mercadorias para o importador imediatamente, mesmo que não tenham pago. 

• Para importadores - considerado um nível médio de risco, pois há alguma garantia de que o exportador tenha enviado os produtos antes que tenha que pagar. 
  
• Para exportadores - considerado como um nível médio de risco, já que os produtos que enviou geralmente são liberados para o importador depois de pagarem. 
  

Documentary term collection

O importador paga ao exportador depois de o exportador enviar as mercadorias. 

O importador necessita dos documentos de embarque para desembaraçar as mercadorias na chegada. O banco mantém os documentos até que o importador se comprometa a pagar os bens numa data posterior. 
Designa-se por pagamento de "prazo", às vezes conhecido como "Documentos contra aceitação" ou "DA".

• Para importadores - considerado de médio a baixo nível de risco, poderá receber e inspeccionar os produtos antes de ter que pagar. 
  
• Para os exportadores - considerados de médio a alto nível de risco, uma vez que os produtos que enviou serão liberados para o importador quando eles se comprometerem a pagar numa data posterior. O importador não pode honrar este compromisso se houver uma disputa ou se estiverem com dificuldades de pagamento.

Uma transacção de conta aberta é uma venda em que as mercadorias são enviadas e entregues antes do vencimento do pagamento, que geralmente é de 30 a 90 dias. Obviamente, essa opção é a opção mais vantajosa para o importador em termos de fluxo de caixa e custo, mas é, consequentemente, a opção de maior risco para um exportador. Devido à intensa concorrência nos mercados de exportação, os compradores estrangeiros frequentemente pressionam os exportadores por conta aberta, já que a extensão do crédito pelo vendedor ao comprador é mais comum no exterior. Portanto, os exportadores que relutam em conceder crédito podem perder uma venda para seus concorrentes. No entanto, o exportador pode oferecer termos competitivos de conta aberta, ao mesmo tempo em que reduz substancialmente o risco de não cumprimento, utilizando uma ou mais das técnicas apropriadas de financiamento do comércio, como o seguro de crédito à exportação. 

• Para os importadores - considerado um nível mínimo de risco à medida que paga depois de receber as mercadorias. 
  
• Para exportadores - considerado um nível máximo de risco, já que liberou o controlo das mercadorias antes de elas terem pago.